Fondos de Inversión en el Extranjero

De Qué se Trata

Si usted tiene fondos mutuos, ETF o un portafolio administrado a través de un banco o casa de bolsa fuera de Estados Unidos, las reglas estadounidenses tratan esas inversiones de forma muy distinta a las mismas inversiones compradas con un bróker en EE. UU.

En resumen: una vez que usted es residente fiscal, las ganancias y distribuciones de estos fondos pueden gravarse a la tasa más alta, con un cargo de intereses adicional por cada año que los tuvo, y cada fondo requiere su propio formulario anual. Es una de las sorpresas más comunes y más costosas para quienes se mudan a EE. UU.

Por Qué Importa la Fecha

Existen elecciones que pueden suavizar considerablemente este tratamiento, pero las útiles generalmente deben hacerse en su primer año fiscal en EE. UU., y parte de la planificación solo funciona si ocurre antes de convertirse en residente. Vender, cambiar o reestructurar después de llegar suele dejar fijado el tratamiento severo para lo que ya tiene.

Qué Hace una Evaluación Pagada

Un contador con licencia revisa lo que usted realmente posee, si cada fondo cae bajo estas reglas, cuáles son sus opciones según su fecha de residencia y qué implicaría cada opción para sus reportes. Lo recibe por escrito y firmado.